Бесплатная консультация
Навигация по разделу
Содержание
- УКАЗАНИЕ
- Приложения
- Приложение 1. Форма 0409110 РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
- Приложение 2. Форма 0409115 ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
- Приложение 3. Форма 0409134 РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
- Приложение 4. Форма 0409155 СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ, ОТРАЖАЕМЫХ НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
- Приложение 5. Форма 0409202 ОТЧЕТ О НАЛИЧНОМ ДЕНЕЖНОМ ОБОРОТЕ
- Приложение 6. Форма 0409401 ОТЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА ОБ ИНОСТРАННЫХ ОПЕРАЦИЯХ
- Порядок составления и представления отчетности по форме 0409401
- Раздел I. Общие положения
- Раздел II. Раздел 1 "Движение иностранных активов и пассивов отчитывающегося банка и доходы, начисленные к получению (выплате) по ним"
- Раздел III. Раздел 2 "Отдельные иностранные активы и обязательства отчитывающегося банка в разбивке по секторам кредиторов и дебиторов"
- Раздел IV. Раздел 3 "Движение прямых иностранных инвестиций"
- Раздел V. Взаимосвязь показателей разделов 1 и 3 Отчета и данных бухгалтерского учета
- Раздел VI. Раздел 4 "Движение иностранных активов и обязательств отчитывающегося банка по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе"
- Раздел VII. Раздел 5 "Требования и обязательства отчитывающегося банка по состоянию на конец отчетного периода в разбивке по видам валют"
- Раздел VIII. Взаимосвязь между показателями Отчета
- Порядок составления и представления отчетности по форме 0409401
- Приложение 7. Форма 0409802 КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
- Приложение 8. Форма 0409803 КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
- Приложение 9. Форма 0409805 ОТЧЕТ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
- Приложение 10. Форма 0409806 БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)
- Приложение 11. Форма 0409807 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)
- Приложение 12. Форма 0409812 СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
- Приложение 13. Форма 0409906 ОТЧЕТ О КОЛИЧЕСТВЕ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- Приложение 14. Форма 0409907 ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Раздел V. Взаимосвязь показателей разделов 1 и 3 Отчета и данных бухгалтерского учета
Далее указаны соответствия между показателями Отчета и балансовыми счетами, указанными в Положении Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21) (далее - Положение Банка России N 302-П).
V.1. Соответствия указываются между строками Отчета и несколькими группами счетов второго порядка. Группы счетов отделены друг от друга точкой с запятой и обозначены буквами. Внутри каждой группы номера отдельных счетов отделены друг от друга с помощью запятых или тире. В скобках после каждой группы счетов указаны обозначения дополнительных критериев, по которым необходимо отбирать данные, учтенные по всем счетам данной группы.
Например, запись "а) 32102 - 32107, 32302 - 32307 (срочные и сберегательные депозиты)" означает, что из полных оборотов и остатков по счетам 32102 - 32107, 32302 - 32307 необходимо отобрать обороты и остатки, соответствующие оборотам и остаткам срочных и сберегательных депозитов в соответствии с настоящим Порядком.
Далее приводится расшифровка основных таких обозначений:
V.2. Номера счетов служат общим ориентиром для составления разделов 1 - 3. Для точного заполнения Отчета в соответствии с настоящим Порядком необходимо выяснить детали конкретных операций (например, для разграничения межбанковских депозитов и кредитов) исходя из их группировок по лицевым счетам.
V.3. Отбор данных со счетов ведется по отдельным странам, чтобы обеспечить правильное отнесение данных к отчетам по отдельным странам или группам стран (дальнее зарубежье, страны СНГ).
В приведенных таблицах при отнесении данных по счетам, на которых активы и обязательства группируются по срокам погашения, необходимо исходить из первоначального срока погашения.
V.4. В случае внесения изменений в Положение Банка России N 302-П в части счетов, касающихся операций с нерезидентами, при подготовке Отчета указанные счета следует учитывать в соответствии с общими принципами заполнения данного Отчета.
---
|
|
Скачать УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 31-08-2007 1881-У О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА 1376-У О ПЕРЕЧНЕ... Актуально в 2018 году